Смотрим код:

using System;
using System.Windows.Forms;

class MainForm : Form
{
	public MainForm()
	{
		MainMenu mnuMenu = new MainMenu();
		this.Menu = mnuMenu;
		MenuItem MenuTest = new MenuItem("&Test");
		MenuTest.MenuItems.Add("Modal Dialog",new System.EventHandler(this.MenuModal_Click));
		MenuTest.MenuItems.Add("Modeless Dialog",new System.EventHandler(this.MenuModeless_Click));
		mnuMenu.MenuItems.Add(MenuTest);
	}
	
	private void MenuModal_Click(Object sender, EventArgs e)
	{
   		ModalDialog md=new ModalDialog();
		md.ShowDialog(this);
	} 

	private void MenuModeless_Click(Object sender, EventArgs e)
	{
   		ModelessDialog md=new ModelessDialog();
        md.Show();
	} 

	public static void Main(string[] args)
	{
		Application.Run(new MainForm());
	}
}


class ModalDialog: Form
{
	public ModalDialog()
	{
		Text="Modal Dialog";
	}
}

class ModelessDialog: Form
{
   public ModelessDialog()
   {
	   Text="Modeless Dialog";
   }
}

Как видите отличаются они только методом вывода на экран.

ShowDialog(this); 	модальное окно
Show(); 		не модальное окно